代办、出售对公账户

成为电诈分子帮凶

被告人覃某甲、谭某某、何某某、覃某乙、黄某某均系广西某公司的股东及业务员，平时主要承接代办营业执照、对公账户和代为报税记账等业务。2022年11月至2023年2月期间，被告人覃某甲明知他人可能利用对公账户接收、转移违法犯罪资金，为谋取非法利益，在“陈某某”（身份未核实）未提供实际营业场所、没有实际经营业务、提供非本人办理信息等情况下，仍自行或安排其他股东、办事员寻找经营场地、制作虚假租赁合同、布置虚假经营场所，帮助“陈某某”代办公司营业执照及对公账户并提供给其使用，股东谭某某、何某某对此均明知并表示默许。经核实，本案中5名被告人通过上述方式共同为“陈某某”代办10余家公司的营业执照及对公账户，其中7家公司的对公账户产生交易流水，支付结算金额共计人民币6186万余元，关联电信网络诈骗案件48起，查明涉诈资金共计人民币524万余元。

释法说理促认罪认罚

附条件量刑建议助追赃挽损

被告人覃某甲、谭某某、何某某、覃某乙、黄某某的行为表面上看似与其他正常的代办营业执照、对公账户业务并无太大区别，但事实上，5名被告人均明知“陈某某”所需要的只是转账额度越高越好的公司对公账户，该类公司并无实际经营场所、实际经营业务等，且转账流水频繁出现在夜间，涉及到违法犯罪资金的“洗白”。审查起诉阶段，5名被告人均如实供述了自己的犯罪事实，但仅有2名被告人自愿认罪认罚，大部分被告人均未真正认识到自身行为的社会危害性，认为自己是合规合法代办，不接受检察机关的量刑建议。

案件起诉至法院后，承办检察官持续对另外3名被告人开展释法说理工作，再次详细阐明帮助信息网络犯罪活动罪的犯罪构成要件，代办该类空壳公司对公账户对社会造成的危害，对相关电诈受害人造成的经济损失，并提出附条件量刑建议，促使被告人自愿退出全部违法所得以争取从轻量刑，积极开展追赃挽损工作。最终，该3名被告人在审判阶段均自愿认罪认罚，5名被告人均自愿退缴全部违法所得共计人民币14万余元，取得较好庭审指控及追赃挽损效果。

判决结果

2024年6月27日，南昌铁路运输法院判决被告人覃某甲、谭某某、何某某、覃某乙、黄某某犯帮助信息网络犯罪活动罪，并对5名被告人判处有期徒刑七个月至一年三个月不等刑期，并处罚金。5名被告人在判决后均表示息诉服判。

编辑：第一检察部

审核：政治部